こんな状態が続いていませんか
- 何から手をつければよいかわからない❶
株式・税金・資金繰り・後継者・親族──論点が多岐にわたり、誰に何を相談すべきか判断できない。「そもそも最初の一歩」が踏み出せないまま、時間だけが経過している。 - 専門家はいるのに、全体の判断が進まない ❷
顧問税理士には申告を頼んでいる。銀行とは融資の話をしている。M&A仲介からも連絡が来る。しかし、それぞれの提案が噛み合わず、「結局どうすればいいのか」が見えない。 - 判断したいのに、比較材料が出てこない❸
「株式は早めに移した方がいい」「M&Aも選択肢に入れては」と言われる。しかし、いくらかかるのか、他の選択肢と比べてどうなのか、数字で示されたことがない。 - 家族・社内に切り出せない❹
子どもに株の話をすれば相続の話になる。幹部に後継の話をすれば社内が動揺する。誰にも相談できないまま、社長一人で抱え込んでいる。 - 「まだ早い」と思っているうちに、時間が経った❺
60歳で先送りし、65歳で焦り始めた。株価対策にも保証の移行にも後継者の育成にも、すべて時間がかかる。気づけば選択肢が狭まっている。 - M&A仲介から提案が来たが、判断基準がない❻
「御社を買いたい企業がある」と連絡が来た。条件の妥当性を判断する材料がなく、乗るべきか断るべきかもわからない。
当事務所が提供すること
上記の状態に共通する原因は、論点が分散し、統合されていないことです。
当事務所は、株式・税金・資金繰り・後継者体制・親族調整を一本の顧問契約に統合し、横断的に把握したうえで、以下の状態をつくります。
- ❶の解消：論点を一覧化し、「何を、いつ決めるか」を明確にする
- ❷の解消：複数の専門領域を一人の担当者が統合し、前提の齟齬をなくす
- ❸の解消：株価・税金・資金繰り・保証など連動する論点を、同一の前提で整合させる
- ❹の解消：関係者（親族・金融機関・社内）への説明資料を作成する
- ❺の解消：実行の順序と期限を明文化し、先送りが構造的に起きにくい状態にする
- ❻の解消：M&Aを他の選択肢と同一条件で比較し、判断基準を提供する
サービスの全体像
当事務所の「事業承継・財務支援」は、一本の顧問契約です。 承継の類型や進捗に応じて、重点を配分します。
事業承継・財務支援
│
├─ 基盤サービス（全類型に共通）
│ ├─ 財務顧問（数字・資金繰り・銀行対応）
│ └─ 後継者・幹部伴走（会議体・予実管理・権限移譲）
│
├─ 事業承継（承継類型に応じて設計）
│ ├─ 親族内承継 ……… 株価・相続税・贈与・親族調整
│ ├─ 従業員（社内）承継 … 買取資金・個人保証・社内体制
│ └─ 第三者承継（M&A）… 条件設計・探索方針・交渉・DD対応
│
※ 組織再編／資本政策は個別プロジェクトとして必要時に設計
3つの承継類型
「誰に継がせるか」によって、検討すべき論点は異なります。
- 親族内承継
子息・娘婿など親族への承継。株価評価・相続税対策・議決権設計・親族間の公平感の整理を行い、移転スケジュールと判断資料を作成します。［親族内承継を詳しく見る］ - 従業員（社内）承継
番頭格の役員・幹部社員への承継。株式の買取資金の確保方法、個人保証の引継ぎ、社内の納得形成を設計します。［従業員承継を詳しく見る］ - 第三者承継（M&A）
社外の買い手への譲渡。企業価値評価・条件設計・DD対応まで、売り手側のアドバイザーとして関与します。当事務所では、「売らない」判断を含めた比較が可能です。［第三者承継（M&A）を詳しく見る］
財務顧問（数字・資金繰り・銀行対応）
どの承継類型でも共通する「資金繰り・借入・金融機関対応」の論点を、月次で把握・更新し続ける基盤サービスです。経営数値の集約、月次の実績確認、金融機関との対話支援、承継に必要な資金の見通し作成を行います。［財務顧問を詳しく見る］
後継者・幹部伴走（会議体・予実管理・権限移譲）
どの承継類型でも共通する「後継者への権限移譲」「幹部の巻き込み」「会議体の設計」を、月次で構築・運用する基盤サービスです。社長と後継者の「間」を、制度と仕組みで設計します。［後継者・幹部伴走を詳しく見る］
個別プロジェクト（必要時に設計）
承継の設計過程で、以下のような個別テーマが必要になる場合があります。顧問契約とは別に、スポットで設計・実行します。
組織再編／資本政策──持株会社化、分社化・会社分割・株式交換、種類株式の活用、グループ内取引の再構成。承継や資本構成の最適化にあたり、法人の器を再設計する場合に活用します。
企業価値評価──M&A検討時、または株式移転の前提として、企業価値の概算を行います。
財務DD──買収側・売却側いずれの立場でも、財務・税務の精査を行います。
進め方と成果物
進め方（目安）
- 初回相談：論点整理／進め方のたたき台
- 現状把握：資料確認、関係者・論点・数字の棚卸し
- 設計・比較：複数シナリオを比較し、意思決定材料を作成
- 実行伴走：会議体・役割分担・金融対応・必要手続を、順序と期限で進める
（目安：3〜6か月で設計、以後は実行伴走）
成果物イメージ（例）
- 論点一覧と、論点ごとの前提・論点メモ → ❶❷の解消
- 数字比較（複数案のコスト／リスク／必要条件の比較） → ❸❻の解消
- 事業承継計画（順序・担当・期限のロードマップ） → ❺の解消
- ３～５年の見通し（PL/BS/資金繰りの骨格）
- 説明資料たたき台（親族／銀行／社内向けの要点集約） → ❹の解消
他の相談先との違い（一般的傾向）
「専門家に相談しているのに進まない」と感じる場合、原因は専門家の能力ではなく、役割の分担構造にあることが多いです。❷のフラストレーションが解消されない限り、どの専門家に頼んでも同じ状態が続きます。
| 相談先 | 役割 | 適しやすい場面 |
|---|---|---|
| 税理士（決算・申告中心） | 税務判断 | 税務実務が主要論点で足りる場合 |
| 大手税理士法人／大手コンサル | 包括支援 | 規模が大きく、分業体制が機能する場合 |
| M&A仲介（FA） | 成約推進 | 第三者承継が前提で、買い手探索を進めたい場合 |
| 公的機関／無料相談 | 情報提供 | 初期の情報収集・案内を受けたい場合 |
| 当事務所（TMC） | 統合・意思決定支援 | ❶〜❻の状態にあり、複数の論点を統合した判断材料が必要な場合 |